Wat is de netto inventariswaarde NIW van een deelbewijs van een fonds?
De waarde van een beleggingsfonds wordt uitgedrukt in de NIW, of netto inventariswaarde, per aandeel. Dat is de prijs waartegen een deelbewijs van een beleggingsfonds wordt verhandeld. De NIW is de som van alle activa waarin het fonds heeft belegd. Daarvan worden de beheerskosten en prestatievergoedingen afgetrokken.
Welke elementen spelen een bepalende rol in de dagelijkse schommelingen in de waarde van een obligatie?
Je moet dan met volgende elementen rekening houden:
- De evolutie van intrestvoeten. Stel dat je obligatie een jaarlijkse intrest oplevert van 5 %, terwijl nieuwe obligaties slechts 3 % intrest bieden.
- De financiële gezondheid van de emittent.
- De wisselkoersevolutie.
Wat is inventaris waarde?
De inventariswaarde is de som van de waarde van alle effecten die op een gegeven moment in de portefeuille aanwezig zijn, gedeeld door het aantal aandelen of deelbewijzen in omloop. Deze waarde wordt periodiek berekend, dagelijks, wekelijks enz. en wordt gepubliceerd.
Wat is de netto-inventariswaarde net asset value van een beleggingsfonds?
De netto-inventariswaarde is de prijs waartegen een deelbewijs van een beleggingsfonds verhandeld wordt, zonder rekening te houden met de kosten en/of taksen.
Wat houdt ifrs9 in?
Impairment. IFRS 9 bevat vereisten voor een nieuw voorzieningenmodel waarmee kredietverliezen eerder kunnen worden herkend. Het verschil met de huidige standaard, IAS 39, is de wijziging van een gerealiseerd verliesmodel (incurred loss model) naar een verwacht verliesmodel (expected loss model).
Wat zijn eigen vermogen instrumenten?
Financiële instrumenten die invloed kunnen hebben op de omvang van het eigen vermogen. Bijvoorbeeld opties op aandelen van eigen personeel, of inkoop van eigen aandelen.
Wat bepaalt de waarde van een obligatie?
De koers van een obligatie is afhankelijk van onder andere de marktrente (renterisico), de kredietwaardigheid van de uitgever (debiteurenrisico) en van vraag en aanbod op de beurs (marktrisico). Als de marktrente daalt, zal de koers van een obligatie stijgen als de andere factoren gelijk blijven.
Waaruit bestaat het rendement op een obligatie?
Rendement op obligaties kun je in tweeën opdelen. Zo kan rendement gehaald worden op de aankoopprijs ten opzichte van de nominale waarde van een obligatie. Dit wordt het aflossingsrendement op obligaties genoemd. Tweede deel van rendement op obligaties is het couponrendement.